개인 퇴직 연금 (IRA)은 특정 세금 혜택을 제공하는 개인 연금 개개인 퇴직 연금 제도입니다.

많은 금융 기관에서 이러한 계획을 제공하고 있으며 IRA 소유자는 간단한 예금 증서 (CD)에서 개별 주식 및 채권에 이르기까지 수탁 은행이 허용하는 모든 유형의 투자에 투자 할 수 있습니다.

IRA의 유형

전통적인 IRA와 Roth IRA의 두 가지 유형의 IRA는 직원이 스스로 제어하고 기여할 수있게 해주는 반면 세 번째 유형의 IRA 인 SEP IRA는 고용주가 제공하는 혜택이 뚜렷합니다. 다음은이 세 가지 유형의 개요입니다.

어떤 것이 가장 적합한 지 알지 못하는 경우,이 가이드 : Roth의 궁극적 인 가이드와 전통적인 IRA의 기여도를 확인하십시오.

전통적인 IRA

전통적인 IRA는 세금 공제가 가능하며 (소유자의 수입이 일정한 한도를 초과하지 않는 한) IRA에 대한 연간 기부는 세금 납부 시점에 과세되지 않으며 대신 돈을 인출 할 때 세금이 부과됩니다.

이것은 미래의 저소득층 (또는 같은 금액의 돈을 벌어 들이고 있다고하더라도 미래의 세금 괄호가 일반적으로 낮을 것이라고 믿는 투자자)에게 좋은 선택 일 수 있습니다.

로스 IRA

Roth IRA는 세금 환급 후 계좌이며, 계좌에 기여한 돈이 이미 과세되어 있음을 의미합니다.

그러나 계정에 투자 한 금액과 미래의 수입은 세금을 추가로 내야하지 않고 철회 될 수 있습니다. 미래에 더 높은 세율을 적용 할 것으로 믿는 투자자에게는 유리한 선택 일 수 있습니다.

SEP IRA

간이 근로자 연금 (SEP) IRAs는 사업주가 사용하며 자격을 갖춘 모든 직원 (있는 경우)에게 제공해야합니다.

최소 21 세이고, 이전 5 년 중 3 년 이상 그 고용주를 위해 일했고, 그 해 동안 최소한 600 달러 (2017 년과 2018 년에 대한 한도)를 취득한 사람은이 계획에 참여할 자격이 있습니다.

고용주 만이 SEP IRA에 기부 할 수 있지만, 401 (k) 플랜과 동일한 방식으로 특정 연간 기부를하지 않아도됩니다.

IRA에서 인출

IRAs는 퇴직 연령 동안 사람들을 제공하기 위해 고안 되었기 때문에 퇴직 연령 이전에 기금을 인출 할 수있는 제한을 두었습니다. 퇴직 연령은 59.5 세 또는 전체 및 완전 장애로 정의됩니다.

철수가 본 조항에 대한 예외 규정의 요건을 충족시키지 못하면 철회 된 금액에 10 %의 벌금이 부과됩니다.


IRA에 대한 2018 기부 한도


전통적인 IRA

로스 IRA

SEP IRA

50 세 미만

$5,500

$5,500

소득의 25 % 또는 $ 55,000

나이 50+ 기부금 기부

$6,500

$6,500

2018 IRA 소득 제한

접수 상태

로스 IRA

결혼, 공동 주택 접수

189,000 달러 - 199,000 달러부터 단계적으로 종료

결혼, 별도 신고

0 ~ 10,000 달러부터 단계적으로 종료

단일

120,000 ~ 135,000 달러부터 단계적으로 종료

근로 소득이 있고 70 1/2 세 미만인 사람은 전통적인 IRA에 기여할 수 있지만 세금 공제는 소득 한도와 고용주 계획 참여에 기초합니다.

개요

기존 또는 Roth IRA (귀하의 조세 상황에서 가장 합리적인 방법)를 사용하는 것은 401 (k) 플랜 및 SEP-IRA를 포함한 귀하의 고용주가 제공하는 모든 은퇴 플랜 외에 훌륭한 도구입니다.

개인은 연간 감면 혜택을 최대한 활용하기 위해 매년 전통 및 / 또는 Roth IRA에 허용되는 최대한의 기여를 시도해야합니다.

IRA가 있습니까? 2018 년에 은퇴 기여금을 극대화하기 위해 당신은 무엇을 할 것입니까?

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